Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi (SCI-GR)

Responsabile elaborazione e/o trasmissione dati, documenti e informazioni: Dirigente ad interim Area Pianificazione e Programmazione Strategica
Responsabile pubblicazione: Dirigente ad interim Area Pianificazione e Programmazione Strategica

Il "Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi (SCI-GR) dell’Università Ca’ Foscari Venezia" consiste in un insieme di regole, procedure e strutture organizzative volte a consentire, attraverso un adeguato processo di identificazione, misurazione, gestione e monitoraggio dei principali rischi, una gestione sana, corretta e coerente con gli obiettivi prefissati.

Le finalità del Sistema sono:

  • verificare la regolarità e la conformità dei processi operativi alle norme di legge, alle deliberazioni degli organi dell’organizzazione, ai regolamenti e alle circolari dell’Ateneo;
  • assicurare l’affidabilità delle informazioni di bilancio (economiche, finanziarie e patrimoniali);
  • responsabilizzare i dipendenti dell’Ateneo sui propri ambiti di azione;
  • coordinare i sistemi di controllo interni.

Con riferimento alle attività di controllo, le stesse si articolano su tre livelli:

  • controlli di primo livello o controlli di linea, ossia controlli insiti nei processi operativi predisposti e attuati dal management e di carattere procedurale, informatico, comportamentale e amministrativo-contabile, diretti ad assicurare il corretto svolgimento delle operazioni da un punto di vista operativo, di business, di rischio e normativo;
  • controlli di secondo livello o controlli di processo e di gestione e controllo dei rischi, atti a verificare la conformità alle leggi in vigore, alle deliberazioni degli organi dell’organizzazione e ai regolamenti e alle circolari dell’Ateneo (compliance audit); sono attuati da strutture organizzative dedicate, focalizzate su singoli ambiti tematici, nei confronti di altre strutture dell’Amministrazione Centrale o di strutture decentrate, quali Dipartimenti, Centri e Scuole;
  • controlli di terzo livello o controlli sull’avvenuto svolgimento dei controlli di primo e di secondo livello, consistenti in verifiche sull’avvenuto svolgimento dei citati controlli allo scopo di monitorare l’attuazione del SCI-GR; a tal proposito viene continuamente aggiornato un Registro dei controlli relativo a tutte le verifiche effettuate.

Last update: 17/11/2020