ANALISI DEL MERITO DI CREDITO

L’insegnamento affronta un ambito di particolare rilevanza per il percorso di Economia e Finanza e si propone di fornire le conoscenze e gli strumenti necessari per comprendere una delle attività fondamentali delle banche commerciali: la valutazione del merito creditizio della clientela corporate. Questa rappresenta un passaggio centrale nel processo di concessione e gestione dei finanziamenti alle imprese. Il modulo illustra le metodologie di analisi adottate dagli intermediari finanziari, ricostruendo le principali fasi e dimensioni del processo valutativo.
Particolare attenzione è dedicata all’evoluzione del quadro regolamentare e di vigilanza, agli orientamenti dell’EBA e all’integrazione dei profili di sostenibilità e dei relativi rischi nelle valutazioni e nelle decisioni creditizie.

1. Conoscenza e comprensione:
1) conoscenza e comprensione delle fasi del processo di valutazione del merito di credito;
2) conoscenza e comprensione delle dimensioni rilevanti del cliente ai fini della valutazione del suo merito di credito;
3) conoscenza e comprensione dell’analisi qualitativa del cliente;
4) conoscenza e comprensione dell’analisi quantitativa, storica e prospettica, del cliente;
5) conoscenza e comprensione dell’analisi andamentale del cliente e del funzionamento della Centrale Rischi;
6) conoscenza e comprensione delle diverse modalità con cui coprire i diversi fabbisogni finanziari del cliente;
7) conoscenza e comprensione dell’attribuzione del rating al cliente;
8) conoscenza e comprensione della gestione del credito.

2. Capacità di applicare conoscenze e capacità di comprensione:
1) capacità di individuare le diverse fasi del processo di valutazione del merito di credito di un cliente;
2) capacità di analizzare le dimensioni rilevanti di un cliente ai fini della valutazione del suo merito di credito;
3) capacità di svolgere l’analisi qualitativa del cliente;
4) capacità di ricostruire l’analisi quantitativa del cliente, sia storica che prospettica;
5) capacità di ricostruire l’analisi andamentale del cliente, anche utilizzando le informazioni fornite dalla Centrale Rischi;
6) capacità di scegliere il finanziamento più coerente con il fabbisogno finanziario da coprire;
7) capacità di comprendere l’attribuzione di un rating ad un cliente;
8) capacità di individuare le possibili alternative di gestione del credito, che seguono la sua concessione.

3. Capacità di giudizio.
1) saper gestire un processo di valutazione del merito di credito;
2) saper leggere ed interpretare le analisi qualitative, quantitative ed andamentali del cliente;
3) saper interpretare ed utilizzare criticamente le informazioni fornite dalla Centrale Rischi;
4) saper scegliere il finanziamento più adatto al fabbisogno finanziario del cliente;
5) saper valutare complessivamente il merito di credito di un cliente ed il rating attribuitogli;
6) saper gestire la fase successiva alla concessione del credito.

Non ci sono prerequisiti. Conoscenze di base di Finanza Aziendale sono consigliate.

L'analisi del merito di credito delle imprese, sviluppata secondo le seguenti dimensioni:

- L’immagine qualitativa del cliente, ovvero le circostanze interne ed esterne che caratterizzano il cliente;
- L’immagine quantitativa del cliente, ovvero la lettura del bilancio, la sua riclassificazione formale e sostanziale, per verificare il grado di affidabilità del cliente, l’analisi storica e prospettica (per indici e per flussi);
- L’analisi andamentale del cliente, ovvero l’esame quali/quantitativo del rapporto banca-cliente affidato nel tempo;
- La forma tecnica di finanziamento richiesta dal cliente, ovvero suggerita dalla banca in coerenza con il fabbisogno del cliente;
- Il perfezionamento dell’affidamento, verificando anche la presenza di eventuali garanzie;
- L’attribuzione del giudizio di merito di credito;
- La gestione dell'affidamento.

in corso di definizione.

ulteriore materiale fornito dal docente durante il corso.

La verifica dell’apprendimento si svolge mediante una prova scritta della durata di 60 minuti, articolata in due parti:
- dieci domande a risposta chiusa, del valore di 2 punti ciascuna;
- una domanda aperta strutturata, valutata fino a un massimo di 10 punti.

Le domande sono finalizzate ad accertare la conoscenza dei concetti fondamentali, la capacità di applicarli a situazioni concrete e l’uso appropriato del linguaggio tecnico dell’ambito bancario e finanziario.

Per le domande a risposta chiusa sono attribuiti 2 punti in caso di risposta corretta e -0,5 punti in caso di risposta errata, 0 in caso di risposta non fornita.
Eventuali punti bonus verranno aggiunti ai lavori di gruppo svolti.

La domanda aperta è valutata sulla base dei seguenti criteri: individuazione degli elementi rilevanti, applicazione dei concetti e degli strumenti del corso, chiarezza dell’argomentazione e appropriatezza del linguaggio tecnico.

scritto

Il/la docente ha il dovere di vigilare affinché siano rispettate le regole di autenticità e originalità delle prove d'esame. Di conseguenza, nei casi in cui vi sia il sospetto di un comportamento irregolare, l'esame può prevedere un ulteriore approfondimento, contestuale alla prova d'esame, che potrà essere realizzato anche in modalità differente rispetto alle modalità sopra riportate.

Per quanto riguarda la gradazione del voto (modalità con cui saranno assegnati i voti), si seguirà il seguente schema:
A. Punteggi nella fascia 18-22 verranno attribuiti in presenza di: conoscenza sufficiente dei contenuti, capacità applicativa essenziale e uso complessivamente adeguato del linguaggio tecnico.
B. Punteggi nella fascia 23-26 verranno attribuiti in presenza di: conoscenza discreta, corretta applicazione dei concetti e capacità di formulare valutazioni sufficientemente autonome.
C. Punteggi nella fascia 27-30 verranno attribuiti in presenza di: conoscenza buona o ottima, capacità di applicazione e giudizio ben sviluppate, uso preciso del linguaggio tecnico.

La Lode verrà attribuita in presenza di padronanza eccellente dei contenuti, piena autonomia di giudizio e capacità argomentativa particolarmente accurata.

Il corso è organizzato in lezioni frontali. Il materiale discusso in aula sarà reso disponibile agli studenti attraverso la piattaforma moodle (www.unive.it/moodle).
Durante le ore di lezione saranno organizzate attività di analisi e discussione di casi studio, utili per l'applicazione dei concetti teorici a dei casi empirici.
Letture e materiali aggiuntivi saranno resi disponibili agli studenti attraverso la pagina moodle del corso.

Accessibilità, Disabilità e Inclusione
Accomodamenti e Servizi di Supporto per studenti con disabilità o con disturbi specifici dell’apprendimento

Ca’ Foscari applica la Legge Italiana (Legge 17/1999; Legge 170/2010) per i servizi di supporto e di accomodamento disponibili agli studenti con disabilità o con disturbi specifici dell’apprendimento.
Se hai una disabilità motoria, visiva, dell’udito o altre disabilità (Legge 17/1999) o un disturbo specifico dell’apprendimento (Legge 170/2010) e richiedi supporto (assistenza in aula, ausili tecnologici per lo svolgimento di esami o esami individualizzati, materiale in formato accessibile, recupero appunti, tutorato specialistico a supporto dello studio, interpreti o altro) contatta l’ufficio Disabilità e DSA disabilita@unive.it.

Questo insegnamento tratta argomenti connessi alla macroarea "Cambiamento climatico e energia" e concorre alla realizzazione dei relativi obiettivi ONU dell'Agenda 2030 per lo Sviluppo Sostenibile